醞釀11年之久，節(jié)稅利民的個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)（下稱稅延養(yǎng)老險(xiǎn)）終于開(kāi)賣。

6月7日上午，隨著太平洋人壽上海分公司簽出全國(guó)首張稅延養(yǎng)老險(xiǎn)保單，備受矚目的稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)政策正式落地實(shí)施。與此同時(shí)，中國(guó)人壽、平安養(yǎng)老、新華保險(xiǎn)、太平養(yǎng)老、泰康養(yǎng)老等5家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在滬分公司也陸續(xù)在上海市場(chǎng)投放相關(guān)產(chǎn)品。

這意味著，作為被寄予厚望支撐起中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系“第三支柱”的個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)，正式走上舞臺(tái)，為探索解決我國(guó)養(yǎng)老問(wèn)題貢獻(xiàn)力量。

稅延養(yǎng)老險(xiǎn)定位為準(zhǔn)公共產(chǎn)品，符合政策條件的投保人購(gòu)買稅延養(yǎng)老險(xiǎn)可稅前列支一定額度的保費(fèi)，領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納稅款，可以通過(guò)稅收優(yōu)惠引導(dǎo)個(gè)人積極購(gòu)買商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)，提升民眾的養(yǎng)老保障意識(shí)與實(shí)際養(yǎng)老保障水平。稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)的啟動(dòng)，將有利于緩解社會(huì)老齡化現(xiàn)象嚴(yán)重、個(gè)人養(yǎng)老金普遍不足等問(wèn)題，是實(shí)現(xiàn)“老有所養(yǎng)”的重要民生舉措。

自2007年起，上海保監(jiān)局積極推動(dòng)稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，持續(xù)開(kāi)展試點(diǎn)準(zhǔn)備工作。此次除上海之外，作為首批獲準(zhǔn)銷售稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品的6家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，還可在福建省（含廈門）、蘇州工業(yè)園區(qū)兩個(gè)試點(diǎn)區(qū)域銷售。

在昨日太平洋人壽舉行的稅延養(yǎng)老險(xiǎn)全國(guó)首單發(fā)布儀式上，上海保監(jiān)局局長(zhǎng)裴光表示，積極發(fā)展稅延養(yǎng)老險(xiǎn)，是黨和國(guó)家的一項(xiàng)戰(zhàn)略工程，是深化財(cái)稅體系改革的重要舉措，是保險(xiǎn)業(yè)、金融業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、深化改革的重要?jiǎng)?chuàng)新。在試點(diǎn)政策正式落地之際，上海保險(xiǎn)業(yè)要在切實(shí)滿足消費(fèi)者需求、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益、讓更多市民受惠的基礎(chǔ)上，確保稅延養(yǎng)老險(xiǎn)業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展，在試點(diǎn)中及時(shí)解決問(wèn)題、認(rèn)真探索總結(jié)，為試點(diǎn)政策向全國(guó)推廣提供上海經(jīng)驗(yàn)。

“首單簽發(fā)僅僅是上海稅延養(yǎng)老險(xiǎn)試點(diǎn)的第一步，未來(lái)還需在實(shí)踐中探索出一套可復(fù)制可推廣的經(jīng)驗(yàn)?！鄙虾Ｊ薪鹑谵k副主任解冬表示，上海市金融辦將進(jìn)一步深化與各部門的溝通合作，努力營(yíng)造良好的金融發(fā)展環(huán)境，支持稅延養(yǎng)老險(xiǎn)在上海經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮更大的作用。

據(jù)了解，截至目前，共有12家保險(xiǎn)公司符合開(kāi)展稅延養(yǎng)老險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)要求，其中6家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品首批獲得銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)銷售。稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品共分為收益確定型、收益保底型、收益浮動(dòng)型等三大類，體現(xiàn)了“收益穩(wěn)健、長(zhǎng)期鎖定、終身領(lǐng)取、精算平衡”的原則，參保人可綜合考慮自身個(gè)性化需求、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)狀況、所處年齡階段等情況選擇購(gòu)買一款或多款產(chǎn)品。

目前，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)推出的稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品都可通過(guò)官網(wǎng)、官微、保險(xiǎn)顧問(wèn)等多種渠道購(gòu)買。在不同情形下，稅延養(yǎng)老險(xiǎn)的投保流程略有不同。如企業(yè)統(tǒng)一組織投保，由公司人事部提供一張參保員工清單，以及企業(yè)和個(gè)人財(cái)稅信息，員工通過(guò)投保APP一鍵確認(rèn)投保意向可以完成投保；如個(gè)人自行投保，獨(dú)立的投保個(gè)人可以打開(kāi)保險(xiǎn)公司官網(wǎng)或者投保H5界面進(jìn)行投保，然后登陸中保信平臺(tái)注冊(cè)和激活個(gè)人賬戶，下載稅延憑證提供給稅務(wù)機(jī)關(guān)。

在業(yè)內(nèi)人士看來(lái)，稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品兼顧了養(yǎng)老與稅惠這兩大社會(huì)高度關(guān)注的問(wèn)題，與之前推出的稅優(yōu)健康險(xiǎn)等稅惠類保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，稅延養(yǎng)老險(xiǎn)產(chǎn)品的稅收抵扣額度更高，稅收優(yōu)惠力度更大。

那么，究竟買了稅延養(yǎng)老險(xiǎn)能領(lǐng)取多少養(yǎng)老金？可節(jié)省多少稅？據(jù)一家保險(xiǎn)公司內(nèi)部測(cè)算，參照我國(guó)現(xiàn)行的個(gè)人所得稅七級(jí)超額累進(jìn)稅率，稅率達(dá)到10%的人群更適合購(gòu)買稅延商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)。在不考慮時(shí)間價(jià)值的情況下，月收入7000元以上的職工，30年繳費(fèi)期內(nèi)約可少繳稅1.5萬(wàn)元到9萬(wàn)元。